70岁半 快从退休帐户领钱

2013年12月27日 14:16

选稿:马景华

  一年将尽,年满70岁半者应留意是否已从退休帐户领出规定的金额。

  依国税局规定,所有存入401(k)、403(b)和传统IRA退休帐户的钱可免缴所得税,但在年满70岁半时至少必须提出一部分钱,即所谓的「规定最低提领额」 (Required Minimum Distributions,简称RMD),提出的钱计入收入应缴所得税。如在12月31日前还未提领,会遭「规定最低提领额」50%的罚款。但Roth IRA和特殊退休金计划无此规定。

  据Fidelity Investments,至12月6日止,IRA帐户金额超过50万元,年满70岁半的帐户所有人,仍有49%还未领满今年规定的金额,42%分毫未领。

  一般情况下,今年满70岁半者应在明年4月1日前开始提领退休帐户中的钱。但早已满70岁半者应在12月31日前将今年的「规定最低提领额」领出。但许多人为享退休帐户的投资获利免税优惠,一直等到年底最后一天才提领,而年底假期事情繁杂,往往忽略此事,遭国税局罚款。

  「规定最低提领额」金额不一,而是由每个人退休帐户在前一年12月31日的市值,除以国税局590公告(Publication 590)中的预估寿命年数所得出。此外,也视是否有配偶,是否继续工作而定。一般而言,约从退休帐户金额的5%开始,慢慢提高。提领金额只可超过最低规定额,低于就会受罚。

  例如你的IRA退休帐户内有50万元,今年满70岁半。国税局决定你可用27.4除以50万,所以必须在明年4月1日前从IRA帐户中领出至少1万8248元,否则须付50%罚款,即9124元。

  如果将「规定最低提领额」在年底前全数或部分捐给慈善机构,捐出的部分可免缴所得税。在今年年底前,年满70 岁半者,从IRA帐户捐给公共慈善机构的最高免税额为10 万元。

  虽然多数美国人退休准备不足,不会忘记提出退休帐户的钱。但如果有幸不靠退休金生活,就该切记在满70岁半时提出规定金额,才不会意外受罚。

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70岁半 快从退休帐户领钱

2013年12月27日 14:16 选稿:马景华

  一年将尽,年满70岁半者应留意是否已从退休帐户领出规定的金额。

  依国税局规定,所有存入401(k)、403(b)和传统IRA退休帐户的钱可免缴所得税,但在年满70岁半时至少必须提出一部分钱,即所谓的「规定最低提领额」 (Required Minimum Distributions,简称RMD),提出的钱计入收入应缴所得税。如在12月31日前还未提领,会遭「规定最低提领额」50%的罚款。但Roth IRA和特殊退休金计划无此规定。

  据Fidelity Investments,至12月6日止,IRA帐户金额超过50万元,年满70岁半的帐户所有人,仍有49%还未领满今年规定的金额,42%分毫未领。

  一般情况下,今年满70岁半者应在明年4月1日前开始提领退休帐户中的钱。但早已满70岁半者应在12月31日前将今年的「规定最低提领额」领出。但许多人为享退休帐户的投资获利免税优惠,一直等到年底最后一天才提领,而年底假期事情繁杂,往往忽略此事,遭国税局罚款。

  「规定最低提领额」金额不一,而是由每个人退休帐户在前一年12月31日的市值,除以国税局590公告(Publication 590)中的预估寿命年数所得出。此外,也视是否有配偶,是否继续工作而定。一般而言,约从退休帐户金额的5%开始,慢慢提高。提领金额只可超过最低规定额,低于就会受罚。

  例如你的IRA退休帐户内有50万元,今年满70岁半。国税局决定你可用27.4除以50万,所以必须在明年4月1日前从IRA帐户中领出至少1万8248元,否则须付50%罚款,即9124元。

  如果将「规定最低提领额」在年底前全数或部分捐给慈善机构,捐出的部分可免缴所得税。在今年年底前,年满70 岁半者,从IRA帐户捐给公共慈善机构的最高免税额为10 万元。

  虽然多数美国人退休准备不足,不会忘记提出退休帐户的钱。但如果有幸不靠退休金生活,就该切记在满70岁半时提出规定金额,才不会意外受罚。

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